Compliance blogg

Forebygging av hvitvasking er en del av Compliance-programmet

Publisert 12.12.23

Vår erfaring er at sektorene i næringslivet som er pålagt å rapportere til ØKOKRIM i tråd med hvitvaskingslovens krav, bruker for mye tid på å lære seg å lete etter modus for hvitvasking i stedet for å trimme egne tiltak basert på kunnskap om egen virksomhet. Det er i tillegg en ofte uttalt misforståelse at de rapporteringspliktige anser det som deres oppgave å avdekke og stoppe den kriminelle aktøren.

Direktørbedrageri anses å være blant de mest alvorlige bedrageriformene som rammer næringslivet.

Publisert 30.11.23

Hva gjør din virksomhet for å forebygge det?

Virksomheter som utsettes for slike bedragerier har ofte ikke vurdert risiko for bedragerier og misligheter i tilstrekkelig grad, og har heller ikke en klar ansvars- og rollefordeling når det gjelder å forebygge og avdekke av misligheter og bedragerier. Av den grunn er det heller ikke iverksatt nødvendige tiltak.

OECDs retningslinjer for flernasjonale selskaper og ansvarlig næringsliv er oppdatert!

Publisert 14.06.23

Retningslinjene er en av de to internasjonale, autoritative kilder til næringsliv og bærekraft. De inneholder en god oversikt over hva som er forventet av næringslivet i dag når det gjelder blant annet menneskerettigheter og miljø. De tydeliggjør hvorfor man bør arbeide helhetlig med E-n, S-en og G-en. Menneskerettigheter, miljø og korrupsjon er tett sammenvevd i praksis.

Ny lov i EU om aktsomhetsvurderinger nærmere vedtakelse

Publisert 07.06.23

Kampen mot tvangsarbeid på EUs dagsorden

Publisert 27.09.22

Tvangsarbeid får økende oppmerksomhet fra det internasjonale samfunnet. Gjennom de siste årene har det vært fokus på moderne slaveri i gruveindustrien, tvangsarbeid i Kina (Uighurene), og nylig er tvangsarbeid avdekket i Myanmar. I tillegg finnes selvsagt mange andre regioner og sektor hvor tvangsarbeid og moderne slaveri lenge har vært kjent som en utfordring. Å avskaffe tvangsarbeid og fremme ansvarlig forretningspraksis er prioriteringer på EUs agenda for næringsliv og menneskerettigheter. Den regionale samarbeidsorganisasjonen har derfor kommet med et forslag om en forordning som skal forby import og salg av varer fremstilt ved tvangsarbeid, jf. EU Proposal for a regulation on prohibiting products made with forced labour on the Union market. Det aktuelle selskapet vil selv måtte stå for eventuelle kostnader for å kvitte seg med produktet. Forslaget omfatter alle produkter som gjøres tilgjengelig innenfor EU-markedet, herunder produkter laget i EU for innenlandsk forbruk og for eksport, samt importerte varer.

OECDs kontaktpunkt i sak Telenor vs CSJA - aktsomhetsvurderinger og vurdering av “dual use”

Publisert 13.09.22

OECDs retningslinjer og tilhørende veiledninger anbefaler skjerpede, proaktive og reaktive aktsomhetsvurderinger i konfliktområder og høyrisikoområder. I en nylig slutterklæring konkluderte OECDs Kontaktpunkt at i en kontekst som Myanmar krever skjerpede aktsomhetsvurderinger at man identifiserer risikoen for medvirkning til menneskerettsbrudd, og utfører aktsomhetsvurderinger med tanke på risikoen for å gjøre forretninger med militæret eller andre virksomheter med tilknytning til militæret. Saken viser tilsynelatende også at det er krav om at utstyr må vurderes på generelt grunnlag opp mot mulig hjelpemiddel (anvendbart) for militær virksomhet i krig og trekker i såfall en parallell til embargo-lovgivningen. Foretak med virksomhet i utsatte jurisdiksjoner bør lese denne uttalelsen. 

Verdibasert eller regelbasert antikorrupsjonsarbeid? Les mer om hva TI UK, GlaxoSmithKlein og Oljefondet mener virker

Publisert 19.08.22

Høyprofilerte korrupsjonssaker i USA og Storbritannia de siste årene (Airbus og Rolls Royce for å nevne noen) har fått flere til å mene at den nåværende tilnærmingen for å forhindre korrupsjon, ikke fungerer. Den rådende oppfatningen synes fortsatt å være at for å forhindre korrupsjon, bør et selskap lage retningslinjer og prosedyrer som veileder ansatte i hvordan de skal håndtere saker med korrupsjonsrisiko. Dette er kjent som en regelbasert tilnærming. Prosedyrer kan imidlertid ikke forutse ethvert scenario, og ansatte og ledere kan oppleve manglende samsvar mellom retningslinjer og bedriftens kultur. Les mer om hva TI UK med støtte fra blant andre GlaxoSmithKlein og Oljefondet mener at virker!

Hytteliv, vennskap og korrupsjon i Norge?

Publisert 05.07.22

Etter mange års praktisk arbeid med korrupsjonssaker og forebygging av korrupsjon i virksomheter (Compliance) får vi stadig spørsmålet: har vi korrupsjon i Norge? Hva med småkommuner og kjennskap og vennskap, er det egentlig korrupsjon?

I en sak som Høyesterett nettopp sendte tilbake til ny behandling i lagmannsretten, er spørsmålet om hva som er lovlige vennetjenester og vennetjenester som i ytterste konsekvens kan være korrupsjon, satt på spissen. Saken omhandler en arkitekt og en byggesaksleder i tidligere Tjøme kommune. Denne saken er prinsipiell og vil få stor betydning for anvendelsen av korrupsjonsbestemmelsen, så følg med!

I Glencore-saken holdes CEO, CFO og CCO sammen ansvarlig for et effektivt antikorrupsjonsprogram

Publisert 17.06.22

Glencore aksepterte nylig en betinget bot på 1,5 milliarder USD for korrupsjon og markedsmanipulasjon. I tillegg har amerikanske justismyndigheter i denne saken implementert nye og varslede skritt for å oppnå reell korrupsjonsforebygging i selskaper - nemlig at CEO, CFO og CCO ved slutten av perioden bekrefter at Glencore faktisk har implementert antikorrupsjonstiltak i henhold til utenrettslige avtalen. Om dette vil tjene formålet som er å styrke CCO sin posisjon og rolle, og dermed også arbeidet med antikorrupsjon, gjenstår å se. Vi mener likevel det er et skritt i riktig retning.

Økokrim-sjefen uttaler seg om vurdering og vekting av selskapers antikorrupsjonsprogrammer

Publisert 09.06.22

I dag gikk Antikorrupsjonskonferansen Oslo 2022 av stabelen. Her samles landets fremste eksperter på antikorrupsjon, både fra statlige og private virksomheter. Konferansen tar opp høyaktuelle temaer rundt både lovverk og praktisk implementering av antikorrupsjonstiltak.

Her kommer noen interessante observasjoner fra dag 1!

Styreansvar for bærekraft (ESG) i virksomheten – hva er det i praksis?

Publisert 25.05.22

Styreansvar for bærekraft (ESG) i virksomheten – hva er det i praksis?

Londongate er trist og pinlig for Storbritannia, men har vi Oslogate?

Publisert 04.04.22

I kaoset etter Sovjetunionens sammenbrudd tilranet flere personer seg enorme verdier fra det russiske folk. Når ulovlige midler kanaliseres inn i lovlige økonomier og når pengenes opprinnelse skjules og tilsløres, skjer hvitvasking i praksis.

Nye regler i EU om menneskerettigheter og miljø

Publisert 04.04.22

Den 23. februar vedtok EU-kommisjonen et forslag til regler (EU-direktiv) som pålegger selskaper å gjennomføre aktsomhetsvurderinger i egen virksomhet og i leverandørkjeden.

FATF-rapport om utilsiktede konsekvenser av implementeringen av FATFs standarder

Publisert 31.01.22

I november 2021 publiserte Financial Action Task Force (FATF) informasjon om arbeidet med å motvirke utilsiktede konsekvenser av implementeringen av FATFs standarder.

Ny Åpenhetslov (Menneskerettighetsloven)

Publisert 31.01.22

I flere tiår har selskaper blitt oppfordret til å ta hensyn til sosiale og miljømessige forhold. Nå har anbefalingene blitt til lov. Åpenhetsloven trer i kraft 1. juli 2022. 

Lovendringer foretaksstraff og korrupsjon

Publisert 31.01.22

Nå diskuteres mulige endringer i bestemmelsen om foretaksstraff og korrupsjonsbestemmelsene i straffeloven. Dette kan få betydning for hvordan selskaper skal organisere sine antikorrupsjons-program (Compliance Program).